什么是跨境投资？跨境投资指南:海外投资(ODI)备案

一、跨境投资概述

跨境投资是指投资者跨越国界进行的投资活动，它涉及在不同国家或地区之间配置资金，以寻求更高的回报、分散风险或实现其他投资目标。跨境投资主要包括直接投资和证券投资两种方式。

1. 直接投资：投资者直接在国外设立企业、购买股权或资产等。这种投资方式通常需要较高的资金投入和对当地市场的深入了解。

2. 证券投资：通过购买国外的股票、债券、基金等证券来实现投资。证券投资相对较为灵活，但也需要对国际金融市场有一定的了解。

二、海外投资（ODI）备案指南

海外投资（ODI）备案，即境外直接投资备案，是指中国境内企业通过设立新公司或并购等方式在境外进行的直接投资行为，需要向相关部门进行备案。以下是关于海外投资（ODI）备案的详细指南：

• 定义：ODI备案是指中国境内企业依法在境外进行直接投资时，需要向中国政府相关部门进行备案的行为。

• 意义：

• 确保合法合规：境外投资必须经过备案，未备案可能会带来法律纠纷和财务风险。

• 外汇监管：ODI备案有助于政府监控资金的跨境流动，防范违规资金操作。

• 降低风险：通过备案，企业可以提前识别潜在风险，并得到相关支持，助力顺利投资。

• 政策红利：完成ODI备案的企业，有机会获得政府的国际投资支持。

• 主体资格：在中国境内依法设立的企业。

• 投资方式：通过新设、并购及其他方式在境外拥有非金融企业或取得既有非金融企业所有权、控制权、经营管理权及其他权益。

• 投资范围：涉及直接或间接获得境外公司的所有权、控制权、经营管理等及其他相关权益的投资活动。

• 市场调研与选址：掌握目标国家或地区的经济环境、政策法规以及市场动向，进行实地考察，了解物流条件、劳动力水平以及当地供应链状况。

• 法律咨询：聘请国际法律顾问，确保投资行为符合当地法律，包括劳动法、税收法等。

• 准备材料：

• 境外投资备案表。

• 企业营业执照。

• 境内企业资信证明（存款证明，证明书上余额需要大于投资额）。

• 对外投资设立企业或并购的相关章程（合同、协议）。

• 公司相关的董事股东会决议或者出资决议。

• 境内企业Zui新的审计报告。

• 前期工作落实情况说明（包括尽职调查、可行性报告、投资资金来源情况说明、投资环境分析评估、银行出具的融资意向书等）。

• 并购类的对外投资需要提交《境外并购事项前期报告表》。

• 境外投资真实性承诺书等。

• 提交申请：将准备好的材料提交至所在地商务主管部门进行初审。

• 审核与批准：初审通过后，项目将上报至更高的部门进行复审。如果需要补充材料或对某些内容进行修改，企业应及时调整。备案通过后，企业即可开始进一步操作。

• 外汇登记：向外汇管理局提交ODI备案证明及资金使用计划。

• 开立账户：在指定银行开设境外投资专用账户，用于资金进出。

• 资金汇出：按照外汇管理的要求，将资金从国内账户汇至境外投资账户。

• 当地注册：根据目标国的法律要求，完成公司注册及相关手续。

• 投资建设：包括工厂建设、设备购置及人员招聘等。

• 持续监管：定期向商务主管部门和外汇管理部门递交运营报告，确保资金合法合规使用。

三、总结

跨境投资是企业寻求更高回报、分散风险的重要方式，而海外投资（ODI）备案则是确保企业合法合规进行境外投资的关键步骤。企业在办理ODI备案时，应充分了解备案要求和流程，确保项目合规性、资金来源明确以及材料完整。同时，加强与相关部门的沟通与协作，关注政策变化，以便更好地享受备案带来的好处。