境外投资合规指南：ODI备案Zui新政策解读

随着我国企业“走出去”步伐加快，境外投资规模不断扩大，合规问题日益凸显。ODI（Outbound Direct Investment，境外直接投资）备案作为企业境外投资的重要环节，政策调整对企业合规经营具有重要意义。本文将为您解读ODI备案新政策，助力企业合规开展境外投资。

一、ODI备案概述

ODI备案是指企业在进行境外直接投资前，向我国商务部、国家外汇管理局等相关部门报告并备案的行为。ODI备案旨在加强对企业境外投资活动的监管，确保投资合规、有序进行。

二、ODI备案新政策解读

政策背景

近年来，我国政府加大对境外投资的监管力度，先后出台了《境外投资管理办法》、《企业境外投资管理办法》等政策，规范企业境外投资行为。2021年，为进一步优化营商环境，推动高水平对外开放，国家对ODI备案政策进行了调整。

备案主体

根据新政策，以下主体需进行ODI备案：

（1）在我国境内注册的企业（包括有限责任公司、股份有限公司、合伙企业等）；

（2）企业法定代表人、实际控制人、主要投资者；

（3）其他涉及境外投资的自然人、法人或其他组织。

备案范围

ODI备案范围包括企业在境外进行的以下投资活动：

（1）设立境外分支机构、子公司；

（2）收购境外企业股权或资产；

（3）提供境外贷款、担保、股权质押等融资行为；

（4）其他形式的境外投资。

备案流程

（1）企业准备备案材料，包括：企业营业执照、法定代表人身份证明、境外投资合同或协议、资金来源证明等；

（2）登录商务部网站，提交备案申请；

（3）商务部审核备案材料，如有需要，可能要求企业提供补充材料；

（4）备案通过后，企业取得《企业境外投资证书》。

备案时限

新政策规定，商务部应在收到完整备案材料后的15个工作日内完成审核。如遇特殊情况，审核时限可延长至30个工作日。

监管措施

企业未按规定进行ODI备案的，商务部、国家外汇管理局等部门将依法予以查处，情节严重者，将限制或禁止企业进行境外投资。

三、合规建议

企业应提前了解并熟悉ODI备案相关政策，确保投资合规；

严格按照备案流程提交材料，确保材料真实、完整、有效；

关注政策动态，及时调整投资策略；

建立健全内部合规管理制度，加强境外投资风险管理。

总结：ODI备案作为企业境外投资的重要环节，合规经营对企业长远发展具有重要意义。企业应密切关注政策动向，严格遵守备案要求，确保境外投资合规、有序进行。