境外投资备案（ODI）的资料和流程

境外投资备案（ODI）通常需要以下资料和流程：

资料

1. 境内企业部分：

• 营业执照副本复印件：需加盖企业公章，以证明企业的合法注册身份。

• 公司章程及修正案：包括企业的基本组织架构、股东权益等规定，以及涉及境外投资的相关修订内容。

• 审计报告：一般需提供Zui近一年度的财务审计报告，由独立的会计师事务所出具，以反映企业的财务状况和经营成果。

• 董事会或股东会决议：明确境外投资的决策过程和具体事项，如投资目的、项目名称、投资金额、股权结构等。

• 境外投资真实性承诺书：承诺所提交材料真实、合法，投资行为真实有效等。

• 资金来源证明：如银行对账单、存款证明、贷款合同等，以证明投资资金的合法来源。

2. 境外投资项目部分：

• 境外公司章程或合伙协议：若为新设公司，需提供拟设立境外公司的章程草案；若为并购项目，需提供目标公司的现有章程。

• 项目可行性研究报告：包括对投资项目的市场分析、技术可行性、经济可行性、风险评估等内容，论证项目的可行性和投资价值。

• 尽职调查报告：对于并购项目，通常需要委托专业机构对目标公司进行尽职调查，提交尽职调查报告，涵盖目标公司的财务状况、法律风险、业务运营等方面。

• 合同或协议草案：如与境外合作方签订的合作协议、股权购买协议、合资协议等，明确双方的权利和义务。

• 境外公司注册文件及股东注册证书：若已在境外设立公司或并购现有公司，需提供境外公司的注册证书、股东名册等证明文件。

3. 其他可能需要的材料：

• 个人完税凭证：根据具体情况，可能需要提供企业主要股东或实际控制人的个人完税凭证。

• 行业许可证明：如果投资项目涉及特定行业，可能需要提供相关的行业许可证明或资质证书。

• 环境影响评估报告：对于某些可能对环境产生重大影响的项目，需提供环境影响评估报告。

流程

1. 发改委立项：企业向省级发改委提交项目备案申请材料，包括项目备案申请表、项目可行性研究报告、企业营业执照等基本材料等。发改委对项目进行审核，重点关注项目是否符合国家产业政策、境外投资政策以及宏观经济调控要求等。审核通过后，发改委向企业发放《境外投资项目备案通知书》。

2. 商务部审批发证：企业在获得发改委的备案通知书后，向省级商务部门提交境外投资备案申请材料，包括境外投资备案申请表、企业营业执照副本复印件、境外公司章程、董事会决议、投资资金来源证明等。商务部门对企业的境外投资行为进行全面审查，包括企业的主体资格、投资能力、投资项目的真实性和合规性等。审查通过后，商务部门向企业颁发《企业境外投资证书》。

3. 外汇管理局备案：企业在取得发改委的《境外投资项目备案通知书》和商务部门的《企业境外投资证书》后，需到所在地外汇管理局办理外汇登记手续。企业需提交相关证书、营业执照、境外投资合同或协议、资金来源证明等材料。外汇管理局对企业的外汇资金来源和用途进行审核，审核通过后，为企业办理外汇登记手续，向企业发放《境外直接投资外汇登记证》，企业可据此在银行办理外汇资金的汇出和结算等业务。