上海企业借用外债备案指南：必备材料与流程解析

上海企业借用外债备案的必备材料与流程解析：

必备材料

• 基础材料：营业执照副本复印件；组织机构代码证复印件，如已三证合一，则只需提供营业执照；税务登记证复印件，如已三证合一，则无需单独提供；法定代表人身份证明文件；企业章程及新修订记录。

• 财务资料：近三年及近一期经审计的财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等；企业信用报告。

• 外债相关材料：借款合同或协议，包括借款金额、期限、利率、还款方式等条款，如合同为外文，应另附合同主要条款的中文译本；外债合同正本，需明确借款金额、利率、期限、用途、还款时间及适用法律等重要条款；借款用途说明，详细说明借款的具体用途、资金结算方式等；风险评估报告，包括经济和合规性风险评估。

• 决策及承诺材料：董事会或股东会关于借用外债的决议；企业借用外债真实性承诺函及签字人员身份证复印件。

流程解析

1. 明确需求与了解政策：企业需根据自身经营状况和发展计划，明确融资需求和规模，包括融资额度、期限、利率等关键要素。深入研究并了解国家及上海市关于外债备案的政策法规，确保企业符合申请条件。

2. 准备申请材料：按照上述要求，准备齐全相关材料，并确保材料的真实性、准确性和完整性。

3. 选择提交方式：

• 线上提交：通过企业外债备案登记管理和服务网络系统线上办理，填写申请表单并上传电子材料。

• 线下提交：将纸质版材料报送至所在地外汇管理局分支局或指定的金融机构。

4. 审核与反馈：

• 形式审查：政务服务大厅的工作人员会对提交的申请材料进行形式审查，审查合格后予以接收。

• 实质审查：承办司局对相关材料进行复查和实质审查，审查企业的主体资格、外债规模、用途、偿债能力等方面。若材料内容存在错漏，承办司局将通过网上系统向申请人发出补齐补正通知。

5. 出具登记证明：对于符合规定的申请，国家发展改革委将在受理之日起 3 个月内出具《审核登记证明》；若申请不符合规定，则出具不予审核登记书面通知，并说明理由。

6. 后续管理：企业在获得《审核登记证明》后，可凭该证明按规定办理外汇登记、账户开立等相关手续。在外管局完成登记后，前往指定银行开设外债专用账户，用于接收境外资金，并严格按照备案要求使用外债资金。企业应定期向外汇管理部门报告外债的变动情况和使用情况，包括还款进度等。在外债发生变动时，要及时办理变更手续。