杭州市 ODI 境外投资备案涉及多个部门和一系列流程，以下是全面解析与流程指南：
备案的意义与必要性：
审批部门及职责：
发改委：负责监管企业境外投资的行业流向。对境外投资项目进行审核，判断其是否属于敏感项目。如果是敏感类项目，审核会更加严格；对于非敏感项目，则进行备案管理。企业需向发改委提交项目相关信息，包括投资主体情况、项目名称、投资目的地、主要内容和规模、中方投资额等，以获得《境外投资项目备案通知书》。
商务部：整体审批企业境外投资事项。主要审核投资的目标公司情况，包括其股权结构、经营范围等。为符合要求的企业颁发《企业境外投资证书》。企业需提交申请书、《境外投资申请表》、境外投资相关合同或协议、前期工作实施说明等材料。
外汇管理局：负责监管外汇登记和资金出境的相关手续。企业在完成发改委和商务部的备案审批后，需要到外汇管理局进行外汇登记，经审核后获得《境外直接投资外汇登记凭证》，确保资金的合法出境和使用。
申请条件：
企业成立时间：一般要求申办公司成立满一年，且有实际经营和盈利。成立时间不满一年的企业，通常较难通过审批，因为无法提供完整的审计报告以供审核。
财务状况：资产负债率需低于 70%，保证企业具有较好的偿债能力和财务稳定性，能够承担境外投资的风险。
行业限制：不能是投资金融类、游戏影视等相关行业。不过，具体的行业限制可能会根据国家政策的调整而有所变化。
申请材料：
发改委所需材料：
投资主体情况，包括追溯至Zui终实际控制人的投资主体股权结构图，向上追溯主体，直至各主体Zui终自然人、国资委或存在代持、VIE 协议控制等情况。
项目情况说明，如项目名称、投资目的地、主要内容和规模、中方投资额等。若通过控制的境外 SPV 投资，还需说明该境外 SPV 的基本信息、股权结构、前 5 大股东（合伙人）、ODI 主体与境外 SPV 的关系、近 2 年业务、财务指标、近 2 年当地weiguichufa情况等。
投资额构成及资金来源说明，明确投资资金的具体构成以及资金来源的合法性。资金来源证明文件包含自有资金的银行存款证明、非货币出资的审计报告、资产评估报告或可证明权益价值的文件等。
投资主体关于项目真实性的声明。
投资主体决策性文件，如董事会决议等。
具有法律约束力的投资协议及文件。
商务部所需材料：
申请书，涵盖投资主体情况、境外企业名称、股权结构、投资金额、经营范围、经营期限、投资资金来源、投资具体内容等。
《境外投资申请表》，企业需通过相关管理系统按要求填写打印，并加盖印章。
境外投资相关合同或协议。
前期工作实施说明，包括尽职调查、可行性研究报告、投资资金来源说明、投资环境分析报告等。
若属于并购类对外投资，还需提交《境外并购事项前期报告表》和境外投资真实性承诺书。
备案流程：
内部决策：企业内部召开董事会或股东会，对境外投资项目进行决策，形成相关决议文件。
发改委申报：企业将准备好的发改委所需材料提交至当地发改委或其指定的在线平台进行申报。发改委对项目进行审核，对于非敏感项目，在规定时间内出具备案通知书；对于敏感项目，则可能需要进一步审查或不予批准。
商务部申报：在获得发改委备案通知书后，企业向所在地省级商务主管部门提交商务部所需材料进行申报。商务部门对申请材料进行审核，符合条件的颁发《企业境外投资证书》。
外汇登记：企业凭借发改委的备案通知书和商务部的《企业境外投资证书》，到外汇管理局办理外汇登记手续。
注意事项：
材料真实性：申请材料必须真实、准确、完整，不得提供虚假信息或隐瞒重要事实，否则可能会导致备案申请被驳回或企业面临法律责任。
政策变化：境外投资政策可能会根据国家的经济形势和发展战略进行调整，企业需关注政策变化，及时了解Zui新的审批要求和流程。
项目后续管理：企业在境外投资项目实施过程中，应按照相关规定及时向发改委、商务部和外汇管理局等部门报告项目进展情况、资金使用情况等信息。
