2024办理ODI境外投资备案的政策和流程

2024年办理ODI（Overseas Direct Investment，境外直接投资）备案需要遵循一定的政策和流程。以下是详细的政策要求和操作步骤，以帮助企业在办理过程中更加顺利。

政策要求

1. 主体资格：

• 投资主体必须是在中国境内依法设立的企业，且成立时间一般需满一年，能够提供完整的经审计的财务报表。

• 企业需具备良好的财务状况，Zui近一年的审计报告不应出现亏损，净资产回报率好于5%，资产负债率低于70%。

2. 资金来源：

• 投资资金必须合法合规，可以是自有外汇资金、国内外汇贷款、人民币购汇或实物、无形资产等。

• 投资资金的来源需有明确的证明材料，如银行出具的资金证明、资产评估报告等。

3. 投资真实性：

• 投资项目需真实、合法，企业需提供详细的项目可行性研究报告，包括项目背景、市场分析、投资计划、经济效益预测等。

• 并购类投资还需提供目标公司的财务状况、经营状况及具体收购方案。

4. 合规性和风险管理：

• 投资项目需符合国家产业政策和境外投资政策，不得用于投机性、炒作性或国家禁止的领域。

• 企业需建立健全的风险防控机制，合理评估和管理汇率、利率、信用等风险。

办理流程

1. 需求评估：

• 企业需明确境外投资的需求和目标，包括投资规模、投资领域、投资方式等。

2. 材料准备：

• 境外投资备案表

• 投资主体的营业执照、组织机构代码证、税务登记证、公司章程、法定代表人证件等文件的复印件及公章

• 境外企业的中英文名称、设立方式、经营范围、所属行业、注册资本、注册地址等信息

• 投资规模，包括投资总额、中方投资额、外方投资额

• 中方投资的构成

• 项目情况分析，包括经营内容、规模、产品配套基础设施、投资回收期等

• 项目意义，包括带动出口、获取技术、建立营销网络、创造当地就业和税收等

• 并购类投资需提供与并购方签订的并购协议或计划书

1. 线上申报：

• 企业需登录国家发展和改革委员会（NDRC）或地方发改委的在线系统，填写《境外投资项目备案表》并上传相关材料。

2. 签字盖章：

• 所有申报材料需由企业法定代表人签字并加盖企业公章。

1. 受理：

• 发改委和商务部的受理时间不同，发改委一般为3-20个工作日，商务部一般为3-7个工作日。

2. 审核：

• 发改委审核一般为7-14个工作日，商务部审核一般为7个工作日。

3. 修正：

• 根据政府的修改意见进行修正，时间不定。

1. 获得备案通知书：

• 审核通过后，企业将获得发改委的《境外投资项目备案通知书》和商务部的《企业境外投资证书》。

1. 外汇登记：

• 企业需持发改委和商务部的备案通知书，到所在地银行办理外汇登记手续。

• 银行审核时间一般为7-20个工作日，建议多预留时间。

注意事项

• 材料真实性：确保所有提交材料的真实性和合法性，不得存在虚假、夸大或隐瞒的情况。

• 政策变化：密切关注政策变化，确保投资项目的合规性和合法性。