上海企业外债备案攻略

上海企业外债备案是一个涉及多个步骤和部门协调的过程，以下是一份详细的备案攻略，旨在帮助企业顺利完成备案流程。

一、前期准备

1. 明确融资需求：

• 企业需根据自身经营状况和发展计划，明确融资需求和规模，包括融资额度、期限、利率等关键要素，并制定相应的融资方案。

2. 内部审议：

• 企业需内部审议并通过董事会或股东会决议，确定境外融资的具体方案，包括融资规模、用途、期限、成本等。

3. 了解政策：

• 深入研究并了解国家及上海市关于外债备案的政策法规，确保企业符合申请条件，并了解备案流程和要求。同时，密切关注国家和上海市有关外债管理的新政策法规变化，及时调整备案策略。

二、准备材料

企业需准备以下主要材料：

• 企业基础资料：

• 营业执照副本复印件

• 组织机构代码证复印件（如已三证合一，则只需提供营业执照）

• 税务登记证复印件（如已三证合一，则无需单独提供）

• 法定代表人身份证明文件

• 企业章程及新修订记录

• 财务资料：

• 近一期的财务审计报告（需体现盈利能力、偿债能力等关键指标）

• 上年度或Zui近一期经审计的财务报告复印件

• 外债相关材料：

• 借款合同或协议（包括借款金额、期限、利率、还款方式等条款）

• 外债合同正本（需明确借款金额、利率、期限、用途、还款时间及适用法律等重要条款）

• 借款用途说明（详细说明借款的具体用途、资金结算方式等）

• 风险评估报告（包括经济和合规性风险评估）

• 其他必要材料：

• 董事会或股东会关于借用外债的决议

• 企业借用外债真实性承诺函及签字人员身份证复印件

• 如涉及境外直接投资，需提供《企业境外投资证书》等相关文件

三、提交申请

1. 线上提交：

• 登录国家发展改革委的门户网站，在“政务服务”频道进行网上登记。注册并登录企业账号，完善企业基本信息。按照办事指南要求，填写外债备案申请表单，确保信息真实、准确、完整。将准备好的电子材料（如营业执照副本、财务报表、外债合同等）上传至系统。

2. 线下提交：

• 将网上提交的电子材料打印成纸质版，并按照要求整理成册。确保纸质材料与电子材料一致，无遗漏或错误。将纸质版材料报送至国家发展改革委政务服务大厅或指定受理窗口。建议不晚于债券发行或贷款提款前45个工作日提交申请材料。

四、审核流程

1. 形式审查：

• 政务服务大厅收到申请材料后，窗口工作人员将对申请材料进行形式审查。审查合格的予以接收，不合格的将通知企业补齐补正。

2. 实质审查：

• 承办司局对通过形式审查的申请材料进行实质审查。审查内容包括企业资质、融资计划、还款能力等方面。如发现企业存在不符合政策规定的情况，将及时通知企业进行整改。

3. 备案决定：

• 审查通过后，承办司局将作出备案决定。对于材料内容存在错漏的，将通过网上系统向申请人发出补齐补正通知。备案结果信息将通过短信形式告知企业。

五、后续管理

1. 外债签约登记：

• 在发改委和商务部门备案完成后，企业应在正式签订借款合同后15个工作日内，携带相关材料到企业注册地外汇局办理外债登记，以取得《外债签约情况表》或相应外汇业务登记凭证。

2. 资金入账：

• 在外管局完成登记后，企业可携带相关登记凭证及银行要求的其他资料，前往指定银行开设外债专用账户，用于接收境外资金。银行会根据外管登记情况办理资金入账。

3. 定期报告：

• 企业需按期向外管局报告外债变动、使用、偿还等情况，并保持与商务委、发改委的定期沟通，确保融资活动持续符合政策要求。同时，企业还应关注国内外法律法规变化，进行合规审查，防范外汇风险、信用风险等。

4. 风险管理：

• 企业应加强外债风险管理，建立健全的内部管理制度，确保跨境融资活动的合规性和安全性。必要时采取相应的风险管理措施，确保外债融资活动的顺利进行。