深圳中长期外债备案操作指南与要求

一、操作指南

1. 了解政策

• 企业应深入了解国家外汇管理局、国家发展改革委及深圳市地方金融监督管理局关于企业外债管理的新政策和法规，包括但不限于Zui新的政策文件、指导意见及相关监管要求。注意政策变化，确保按照Zui新要求提交申请。

2. 明确融资需求

• 根据企业自身的财务状况、资金需求和市场环境，制定合理的外债融资计划，明确借款规模、用途、期限及还款计划等。

3. 评估企业状况

• 评估企业的信用状况和偿债能力，确保信用等级达到要求（如BBB级或以上），并分析财务报表、审查信用记录等。

4. 准备申请材料

• 包括但不限于：营业执照、公司章程、法定代表人身份证明文件、借款合同、还款计划、企业财务报表（如近一年审计报告和新一期财务报表）、资金用途相关的合作协议或意向性文件、国外信用评级证书（境外发债）、国内银行同意转贷证明（通过转贷借用中长期国际商业贷款）、深圳市公共信用中心出具的企业信用信息报告和人民银行出具的信用报告等。

5. 网上申报

• 登录“广东政务服务网”或深圳市发展和改革委员会官网的申报系统。

• 选择相应的申请事项，填写申请表单，并上传电子版申请材料。

6. 提交纸质材料

• 将纸质版材料报送至政务服务大厅或指定的提交地点。

• 材料需加盖单位公章，并确保真实、完整、准确。

7. 等待审查结果

• 政务服务大厅窗口工作人员会对申请材料进行形式审查，合格后予以接收。

• 承办司局对申请材料的真实性、完整性、合规性进行进一步审核。

• 承办司局在审核申请材料后，作出是否受理的决定。对于材料内容存在错漏的，将通知申请人补齐补正材料。

8. 完成备案登记

• 审核通过的企业将获得《企业发行外债备案登记证明》。

• 企业需在每期发行结束后10个工作日内，向市发改委报送发行信息。

二、备案要求

1. 资金用途

• 外债所借款项应有明确的使用目的，企业须提供相关的业务计划书或资金使用说明。资金用途需符合规定，不得随意转借他人，除非在外债审核登记申请材料中已载明相关情况并获得批准。

2. 风险管理

• 企业应制定外债风险防控预案，做好对汇率、利率变动敏感性分析，合理选择金融创新工具对冲外债风险，并对外债风险进行系统化、规范化管理。

3. 合规使用

• 企业需按照备案登记的范围使用资金，并严格遵守相关规定和要求。

• 企业应定期更新企业信息和外债使用情况，确保信息的准确性和时效性。

4. 偿债能力

• 企业应具备足够的偿还能力，有稳定的收入来源和合理的资产负债结构。

• 在申请时，需提供能够证明企业偿还能力的相关材料，如财务报表等。

5. 后续管理

• 企业需按照备案系统的要求，定期报告外债的使用情况、还款情况等，确保信息及时更新与透明。

• 企业应密切关注政策变化，及时调整自身的外债策略，并持续跟进外债的使用和偿还情况，确保资金的安全和合规使用。

深圳中长期外债备案是一项复杂而重要的工作，需要企业全面了解政策、明确融资需求、评估自身状况、准备齐全材料并按照规定的流程进行申报。同时，企业还需加强风险管理、合规使用资金、确保偿债能力以及做好后续管理工作。