上海中长期外债备案申请指南及注意事项

上海中长期外债备案申请指南

• 备案条件

• 企业主体资格：必须是在上海依法注册并具备独立法人资格的公司，包括非金融企业和金融企业，非法人经济组织或个体工商户不具备办理资格。若有境外分支机构，需以境内控股企业总部作为申请主体。

• 信用与财务状况：企业要有良好的信用记录，无不良信用情况，能证明有按时偿还外债的能力和信誉。同时需提供真实、准确、完整的近三年及Zui近一期财务报表，体现盈利能力、偿债能力等关键指标，具备较强的偿债能力和健全的外债风险防控机制。

• 明确的融资需求与用途：要根据自身经营状况和发展计划，明确融资需求和规模，包括额度、期限、利率等要素并制定融资方案。外债资金应用于生产经营或符合国家政策的其他用途，不得违反法律法规，不威胁国家利益和安全等，不新增地方政府隐性债务，不得用于投机、炒作等。

• 合规性要求：符合国家和地方关于外债管理的法规与政策，不存在贪污、贿赂等刑事犯罪，或因涉嫌犯罪或重大违法违规行为被依法立案调查的情形。

• 申请材料

• 企业基础资料：营业执照副本复印件、组织机构代码证复印件（已三证合一则只需营业执照）、税务登记证复印件（已三证合一则无需）、法定代表人身份证明文件、企业章程及新修订记录。

• 财务资料：近一期的财务审计报告、上年度或Zui近一期经审计的财务报告复印件。

• 外债相关材料：借款合同或协议、外债合同正本、借款用途说明、风险评估报告等。

• 其他必要材料：董事会或股东会关于借用外债的决议、企业借用外债真实性承诺函及签字人员身份证复印件等。涉及境外直接投资的，还需《企业境外投资证书》等相关文件。

• 办理流程

• 前期准备：明确融资需求，确定融资额度、期限、利率等要素，制定融资方案。由董事会或股东会进行内部审议通过境外融资方案。详细了解国家及上海市关于外债备案的政策法规。

• 提交申请：登录国家发展改革委门户网站 “政务服务” 频道，在网上办事大厅中找到 “外债备案” 服务，填写企业基本信息、外债项目信息、资金用途与计划等，上传电子版申请材料，并同步将纸质版材料报送至政务服务大厅。建议不晚于债券发行或贷款提款前 45 个工作日提交。

• 审核登记：相关部门收到申请材料后，先进行形式审查，确认材料是否齐全、符合要求；通过后进行实质审查，包括企业资质、融资计划、还款能力等方面。审核中若发现问题，会通知企业整改。

• 结果通知：备案结果通过短信告知。中央管理企业和金融机构的备案登记证明通过文件交换系统送至集团总部，地方企业的送至省级发展改革委。企业可在网上大厅下载并打印外债备案证明。

• 外债签约登记：在发改委和商务部门备案完成后，企业应在正式签订借款合同后 15 个工作日内，携带相关材料到企业注册地外汇局办理外债登记，取得《外债签约情况表》或相应外汇业务登记凭证。

• 资金入账与后续管理：在外管局完成登记后，携带相关登记凭证及银行要求的其他资料，前往指定银行开设外债专用账户接收境外资金。企业应严格按备案要求使用外债资金，定期向相关部门报告外债资金使用情况、还款进度等。

上海中长期外债备案申请注意事项1

• 政策关注：深入了解《外债管理条例》及相关政策，关注国家外汇管理局、上海市发展和改革委员会等部门的新通知和规定。

• 材料准备：所有提交的申请材料必须真实、准确、完整，不得提供虚假信息。真实性承诺函应由企业主要决策人员签署并盖章确认。

• 时间规划：提前规划外债备案的时间安排，确保在债券发行或贷款提款前完成备案。考虑政策变动和审批时间的不确定性，留出足够的缓冲时间。

• 风险管理：借款用途需明确且合规，不得用于非法或高风险领域。加强外债风险管理，制定风险防范措施和应急预案。密切关注国际市场动态和汇率波动，及时调整融资策略。

• 沟通协调：在备案过程中积极与外汇管理局等相关部门沟通协调，及时解决遇到的问题。保持与债权人、中介机构等相关方的良好沟通，确保外债活动的顺利进行。

• 后续管理：企业需按期向外管局报告外债变动、使用、偿还等情况，并保持与商务委、发改委的定期沟通，确保融资活动持续符合政策要求。在融资期间及之后，持续关注国内外法律法规变化，进行合规审查，防范外汇风险、信用风险等。