ODI 境外投资备案申请材料

一、企业自身基本材料

1. 营业执照副本

• 提供企业营业执照副本的原件及复印件。营业执照是企业合法经营的凭证，其副本包含企业名称、类型、住所、法定代表人等基本信息，复印件需要加盖企业公章，用于证明企业主体资格符合境外投资要求。

2. 组织机构代码证（如未三证合一）

• 如果企业尚未进行三证合一，还需要提供组织机构代码证。它是对中华人民共和国内依法注册、依法登记的机关、企事业单位、社会团体，以及其他组织机构颁发的一个在全国范围内唯一的、始终不变的代码标识，有助于准确识别企业身份。

3. 税务登记证（如未三证合一）

• 同样，未进行三证合一的企业需要提供税务登记证，用于证明企业已经在税务部门进行登记，依法履行纳税义务，这也是企业合规性的重要体现。

4. 法定代表人身份证明

• 包括法定代表人身份证的原件及复印件，复印件需加盖公章。如果法定代表人是外国人，还需要提供护照等有效身份证明文件。其目的是确认企业法定代表人的身份，确保境外投资决策等相关事宜能够得到合法授权。

二、境外投资相关材料

1. 境外投资备案表

• 这是核心材料之一，需要详细填写企业境外投资的基本情况。包括投资主体信息（如企业名称、注册地址、注册资本等）、境外企业信息（如名称、注册地、经营范围等）、投资金额、投资方式（如新设、并购等）、股权结构等内容。填写时要确保信息准确无误，因为它是监管部门了解投资全貌的关键依据。

2. 境外投资项目说明书

• 应详细说明境外投资项目的背景、必要性、可行性和对企业发展战略的意义。例如，若是资源开发类项目，要说明资源储量、开采条件、市场需求等情况；若是制造业项目，要阐述当地产业政策、劳动力资源、配套设施等优势。这有助于监管部门评估投资项目的合理性和前景。

3. 尽职调查相关报告（如适用）

• 对于并购类境外投资项目，一般需要提供尽职调查报。内容涵盖目标企业的财务状况（资产负债表、利润表、现金流量表等）、法律合规情况（是否涉及诉讼、知识产权纠纷等）、经营状况（市场份额、客户群体、供应链等）。通过这份报告，企业可以向监管部门展示对目标企业的充分了解，降低投资风险。

4. 对外投资合同或协议（草本）

• 提供企业与境外合作方签订的投资合同或协议的草本。合同内容应明确双方的权利和义务，包括投资金额、股权比例、利润分配方式、争议解决机制等关键条款。即使是草本，也需要尽量完整和准确，体现投资的主要意向和安排。

三、企业财务材料

1. 经审计的财务报表

• 企业需要提供近三年的财务审计报告，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。这些报表由专业的会计师事务所审计，能够真实反映企业的财务状况和经营成果，帮助监管部门评估企业的财务实力和境外投资的财务可行性。

2. 银行存款证明或资金来源证明

• 为证明企业有足够的资金用于境外投资，需要提供银行存款证明，显示企业在银行的存款余额。如果资金来源不是企业自有资金，比如通过银行贷款或其他融资渠道获得，还需要提供相应的资金来源证明，如贷款合同、融资协议等，以确保投资资金的合法性和稳定性。

四、投资决策文件

1. 董事会决议或股东会决议

• 根据企业的公司章程，提供董事会或股东会关于境外投资项目的决议。决议内容应明确表示同意进行境外投资，包括投资金额、投资目的地、投资方式等主要事项，并由参会董事或股东签字确认。这体现了企业境外投资决策的合法性和程序性。

2. 投资意向书（如有）

• 若在正式签订投资合同之前，企业与境外合作方有投资意向书，也可以一并提供。意向书可以展示投资的初步意向和合作方向，虽然不具有合同的法律效力，但能为监管部门提供更多投资过程的背景信息。

五、其他补充材料

1. 企业境外投资管理制度

• 企业应建立完善的境外投资管理制度，包括投资决策程序、风险管理机制、资金管控措施、境外企业治理结构等内容。提供这份制度文件可以向监管部门表明企业对境外投资有规范的管理和监控措施，降低投资风险。

2. 境外投资目的地国家（地区）的投资环境分析报告

• 包括当地的政治环境（政权稳定性、政策连续性等）、经济环境（宏观经济指标、产业政策等）、法律环境（外资政策、税收政策、法律法规等）和社会文化环境（风俗习惯、宗教信仰等）的分析。这有助于监管部门了解投资目的地的风险和机遇，评估企业境外投资的适应性。

3. 真实性承诺书

• 由企业法定代表人签署的真实性承诺书，承诺所提供的所有申请材料真实、准确、完整，如有虚假愿意承担法律责任。这是对申请材料真实性的一种保证，增强了监管部门对企业申报的信任。