申请ODI境外投资备案的流程是什么？
申请ODI境外投资备案的全流程指导
在全球化浪潮的推动下，越来越多的企业开始将目光投向国际市场。而进行境外投资（Overseas Direct Investment，简称ODI）则需要遵循一系列的法规和流程，其中Zui为关键的一步便是ODI备案。本文将详细阐述ODI备案的定义、条件、所需资料以及具体流程，帮助企业顺利完成备案，迈出国际化步伐。
ODI备案概述
ODI指的是中华人民共和国境内企业通过设立、并购、参股等方式在境外直接投资，以控制境外企业的经营管理权为核心目标的投资行为。根据《企业境外投资管理办法》等相关法规，企业在进行ODI时需要向相关部门进行备案或核准。
鼓励与限制的行业
在进行ODI之前，企业需要了解哪些行业是被鼓励的，哪些是受限制的，哪些是被禁止的。
鼓励开展的投资
“一带一路”项目：重点推进基础设施互联互通以及经贸合作区建设。
产能与装备输出：例如钢铁、有色、建材等领域的优势产能及优质装备。
高新技术与先进制造业：在境外设立研发中心，与境外高新技术和先进制造业企业合作。
农林牧渔及物流服务：包括农业、林业、牧业、渔业，以及商贸、文化、物流等服务领域。
限制开展的投资
敏感地区与行业：如与未建交国家、发生战乱或我国缔结的国际条约规定需要限制的国家或地区的投资。
房地产及相关行业：如房地产、酒店、影城、娱乐业、体育俱乐部等。
无具体实业项目的股权投资基金或投资平台。
不满足环保、能耗、安全标准的投资。
禁止开展的投资
危害国家安全的项目：如涉及未经批准的军事工业技术及产品输出。
违反国际条约的项目：如赌博业、色情业等。
ODI备案的条件
企业申请ODI备案需要满足以下基本条件：
符合“境外投资”定义：境内企业通过新设、并购及其他方式在境外拥有非金融企业的所有权、控制权、经营管理权等权益。
主体与成立时间要求：申请主体需为依法成立的境内企业，原则上成立时间不满一年的企业无法提供完整的经审计的财务报表，较难通过审核。
股东背景与资金来源真实：需要详细说明境内股东或合伙人的背景、资金来源（如自有资金、银行贷款等），以及境外投资项目的真实性。
财务要求：Zui近一年的审计报告不能出现亏损，净资产回报率zuihao高于5%，同时资产负债率低于70%。
基础资料准备
进行ODI备案所需的基础资料包括但不限于：
企业营业执照副本。
境外公司的章程原件。
Zui新的审计报告。
前期工作落实情况说明（包括尽职调查、可研报告、投资资金来源情况说明等）。
股东、法定代表人的身份证复印件。
境外公司的名称、地址、董事信息及资信证明。
ODI备案的具体流程
ODI备案涉及三个主要部门：发改委、商务部和外汇管理局。以下是详细的流程：
一、发改委备案/核准
提交材料：
项目信息和申请材料，包括项目基本情况、投资计划、可行性研究报告等。
境内投资人签署的各项法律文件。
审核与发放文件：
发改委对项目进行审核，符合条件的将发放《境外投资项目备案通知书》。
若涉及敏感国家和地区、敏感行业或大额投资，则需报送至国家发改委进行核准。
二、商务部备案/核准
提交材料：
境外投资备案表。
企业营业执照复印件。
相关董事会决议或出资决议。
前期工作落实情况说明。
境外投资真实性承诺书。
根据不同情形，可能还需要并购协议、新设企业的合同等其他补充材料。
审核与发放证书：
商务部门对材料进行审核，符合条件的发放《企业境外投资证书》。
三、外汇管理局登记
银行选择：
企业可以选择自身经常开户的银行或者具有外汇业务办理资质的其他银行进行外汇登记。
提交材料：
境外投资外汇登记申请表。
商务部门颁发的《企业境外投资证书》和发改委出具的《境外投资项目备案通知书》。
营业执照副本。
法定代表人身份证用于身份核实。
投资资金来源证明以确保资金来源的合法性和合规性。
其他银行要求的相关材料。
登记与发放凭证：
银行对材料进行严格审核后，办理外汇登记手续，并发放《境外直接投资外汇登记证》。
ODI备案是企业进行境外投资的重要前提和保障。通过详细了解ODI备案的定义、条件、所需资料以及具体流程，企业可以更加顺利地完成备案工作，降低投资风险并提高投资效益。同时，企业还应关注政策动态和市场变化，及时调整投资策略和方案以适应外部环境的变化。
