企业办理境外投资备案的流程和资料是什么?

企业办理境外投资备案（ODI，Overseas Direct Investment）的流程和所需资料如下：

一、前期准备

• 召开会议：企业需召开董事会或股东会等内部会议，讨论并决定境外投资项目。

• 形成决议：会议应明确投资目的、金额、方式，并形成正式的决议文件。

• 市场分析：深入研究目标市场的规模、需求特点、竞争状况等。

• 技术评估：对于涉及技术应用的项目，评估技术方案的可行性和风险。

• 经济评价：详细计算投资预算、成本预测和收益预测，评估项目的经济效益。

• 风险评估：识别政治、经济、法律和社会文化等方面的风险，并制定应对策略。

• 投资主体材料：企业营业执照副本复印件、经审计的财务报表、投资决策文件等。

• 投资项目材料：填写投资项目备案表、编制可行性研究报告、提供已签订的投资意向书或协议、银行出具的资金证明等。

• 其他材料：根据项目具体情况可能需要提供的国内相关行业主管部门的意见、尽职调查报告等。

二、发改委备案

• 登录系统：企业登录当地发改委指定的境外投资项目备案管理系统，注册账号并登录。

• 填写申请：按照系统提示填写境外投资项目备案申请表，上传准备好的备案材料。

• 初审：发改委对企业提交的备案材料进行初步审查，检查材料的完整性和规范性。

• 专家评审：对于复杂、重大或敏感行业的项目，可能会组织专家进行评审。

• 获取通知书：如果项目通过审核，发改委将在规定时间内出具境外投资项目备案通知书。

三、商务部门备案

• 填写表格：提交《境外投资申请表》、并购项目还需填写《境外并购事项前期报告表》。

• 提供资质证明：如企业营业执照副本原件及复印件、法定代表人身份证明等。

• 章程或协议草案：新设境外企业提供章程草案，并购项目提供并购协议草案。

• 其他材料：根据项目情况可能需要提供的其他材料，如国资部门意见、尽职调查文件等。

• 商务部门审核：审核企业的投资资格、项目合法性和合规性、材料的真实性等。

• 颁发证书：审核通过后，商务部门将颁发《企业境外投资证书》。

四、外汇管理部门登记（如涉及外汇资金）

• 申请材料：包括发改委备案通知书、《企业境外投资证书》、企业营业执照副本、法定代表人身份证明、外汇资金来源证明、境外投资项目的相关合同或协议等。

• 外汇管理部门审核：主要检查外汇资金来源的合法性、项目真实性和合规性。

• 办理外汇登记：审核通过后，外汇管理部门将为企业办理外汇登记手续，允许企业按规定程序汇出外汇资金。

五、后续管理

• 使馆经商处报到：企业应及时到境外当地使馆经商处报到，并在商务部业务系统统一平台上上传报到回执。

• 定期报告：根据实际出资情况，及时在商务部业务系统统一平台上更新信息，报送外债变动情况、资金使用情况等。

六、注意事项

• 政策符合性：确保ODI项目符合国家政策规定，不违反法律法规。

• 真实性：提供真实、完整的备案资料。

• 合规性：企业需合法合规开展对外投资活动。

七、特殊情形

• 敏感国家和地区、敏感行业：实行核准管理而非备案管理，需特别注意相关规定。