南昌企业ODI境外投资备案：发改委与商务局资料准备双指南
南昌企业ODI境外投资备案：发改委与商务局资料准备双指南
随着全球化进程的加速，南昌市越来越多的企业开始考虑通过境外直接投资（ODI, Outward Direct Investment）拓展海外市场。为了确保这些投资活动合法合规，企业需要向国家发展和改革委员会（简称“发改委”）以及商务部进行相应的备案或核准。本文将详细介绍南昌企业在申请ODI时，分别向发改委和商务局提交资料的具体要求。
一、发改委备案/核准所需材料根据《企业境外投资管理办法》（国家发改委令第11号），发改委负责监管企业境外投资行业流向，并为满足条件的企业颁发《境外投资项目备案通知书》。具体来说，企业应准备以下材料：
核准或备案申报文件：
包含项目的基本信息，如名称、地点、规模等。
项目申请报告：
详细描述项目的背景、目标、实施计划及其对国家安全和社会经济的影响分析。
项目申请报告附件：
营业执照副本：证明企业的合法经营资格。
Zui近一期经审计的财务报表：反映企业的财务状况。
公司董事会决议或相关的出资决议：表明内部决策过程。
尽职调查报告：评估潜在风险和收益。
中外方签署的意向书或框架协议（如适用）：针对合资合作项目。
自有资金证明：证实资金来源的真实性。
银行出具的融资意向书（如涉及）：说明外部融资安排。
投资决策人员签署的境外投资真实性承诺书：确保信息准确无误。
其他可能需要的材料：
对于大额投资（中方投资额3亿美元及以上），还需提供更详细的项目影响分析和其他支持性文档。
商务部则侧重于审批企业境外投资结构、经营范围及目的地等方面的内容，并为企业颁发《企业境外投资证书》。对于非敏感类项目，实行备案管理；对于敏感类项目，则需进行核准。以下是商务局备案/核准所需的材料清单：
《境外投资备案表》或《境外投资申请表》：
通过“全国境外投资管理和服务网络系统”在线填写并打印。
营业执照复印件：
确认企业的法人身份。
对外投资设立企业或并购相关章程（或合同、协议）：
明确各方的权利义务关系。
董事会决议或出资决议：
记录内部决策过程。
新近审计的全套财务报表：
提供Zui新的财务数据。
前期工作落实情况说明：
包括尽职调查、可行性研究报告、资金来源说明、投资环境分析评价等。
境外投资真实性承诺书：
承诺所有提供的信息真实有效。
特定行业的额外材料：
如果是并购类对外投资，还需提交《境外并购事项前期报告表》。
涉及出口限制产品或技术的，需提供相关部门批准的材料。
其他辅助性材料：
根据具体情况，可能还需要提供项目计划书、市场调研报告等。
提前规划：考虑到境外投资备案需要做许多前期准备工作，包括资料的整理、文件的编撰、海外公司的设立等，建议需要到境外投资的企业，请提前2-3个月进行准备，以保证有充裕的时间完成国内的审批程序。
敏感项目特别规定：对于敏感类项目（如涉及敏感国家和地区、敏感行业），发改委和商务部都将采取更为严格的审核标准，企业应特别注意相关政策的变化，并确保符合所有规定。
后续监督：获得发改委和商务局的备案后，企业还需定期向有关部门报送相关信息，确保外债资金的安全和合规使用。同时，企业应建立健全内部管理制度，强化风险控制机制。
