杭州企业办理境外投资(ODI)备案，关键步骤与注意事项

关键步骤

1. 前期准备阶段：

• 确定投资项目：企业需明确境外投资的具体项目，包括投资目的地、投资领域、投资方式（新设、并购等）以及投资规模等基本信息.

• 准备申请材料：通常需要准备境外投资备案表、企业营业执照副本复印件、公司章程、近一年的年度财务报表（需经会计师事务所审计）、境外投资项目可行性研究报告、投资协议（若为并购等方式）、尽职调查报告等。此外，根据投资项目的具体情况，可能还需提供其他相关材料，如涉及敏感国家或地区、敏感行业的投资，需提交有关部门对境外投资所涉的属于中华人民共和国限制出口的产品或技术准予出口的材料等.

2. 提交申请阶段：将准备好的申请材料提交至杭州 市商务 局或相关部门进行备案申请。提交方式一般可选择线上或线下，具体以当地商务部门的要求为准.

3. 审核阶段：商务部门在收到企业的申请后，会对申请材料进行审核，并可能开展尽职调查。审核时间因投资项目的复杂性和审核部门的工作效率而异，一般需要几个工作日到几个月不等.

4. 备案通知阶段：如果企业的申请获得批准，商务部门会出具《企业境外投资证书》或《境外投资项目备案通知书》。企业应在收到证书 2 年内在境外开展投资.

5. 外汇管理局备案阶段：企业在获得商务部门的备案通知后，还需向外汇管理局进行备案。投资金额超过一定额度（如 500 万美金以上）的，需向外管部门汇报，外管部门审核后，向境内企业发放《境外直接投资外汇登记证》.

注意事项

1. 主体资格：企业需在中华人民共和国境内依法设立，具有法人资格，且无违法记录，资信良好，自身资金、人员、技术等需能满足一定的条件.

2. 投资项目要求：投资项目需符合国家法律法规和政策导向，不得涉及敏感国家和地区、敏感行业的禁止性或限制性规定。对于敏感类项目，需由国家发展改革委核准，不分限额.

3. 财务状况：企业需提供近一年由独立第三方会计事务所出具的审计报告，且报告中不能出现亏损，净资产回报率好高于 5%，同时资产负债率好低于 70%。此外，净资产和净利润要大于对外的投资额.

4. 股东背景与资金来源：需具体说明境内股东或合伙人背景、资金来源，如自有资金、银行贷款、以募集资金等合规方式获取的资金等，确保资金来源合法合规，以及境外投资项目的真实性.

5. 材料真实性与完整性：申请材料应真实、准确、完整，不得提供虚假信息或隐瞒重要事实，否则可能导致备案申请被驳回或后续出现法律风险.

6. 投资后续管理：企业在完成境外投资备案后，需按照相关规定，定期向商务部门、外汇管理局等相关部门报告项目进展情况，包括月报、半年报、年报等，并进行存量权益登记.

7. 政策变化：境外投资政策可能会根据国家经济形势、国际政治环境等因素进行调整和变化，企业应及时关注政策动态，确保备案申请及境外投资活动符合新政策要求.