境外投资ODI 备案企业在境外投资的合规手续

境外投资 ODI 备案企业在境外投资时，需办理一系列合规手续，主要涉及以下三个关键部门：

1. 发改委立项备案：

• 《境外投资备案表》，需如实填写境外投资项目的基本信息，如投资目的、地点、金额、方式等。

• 请示文件，详细阐明境外投资项目的具体情况，包括项目背景、投资必要性、预期收益等内容，以便发改委了解项目的全貌。

• 真实性承诺书，企业要对所提交材料的真实性与合法性作出承诺，保证材料内容真实可靠。

• 准备材料：

• 提交申请：根据企业的性质不同，中央企业的对外投资项目需提交给国务院国资委，地方企业则提交至省级政府的发改委。对于投资金额达到一定规模（通常为 3 亿美元及以上）的项目，需向国家发改委备案，其他项目则根据地方具体规定向相应层级的发改委提交。

• 审核与批复：发改委依据相关规定对企业境外投资项目进行审核，主要审查项目是否符合国家的产业政策与发展规划等。审核通过后，颁发《境外投资项目备案通知书》。

2. 商务部审批或备案：

• 公司基本信息，包括企业名称、注册地址、注册资本、经营范围等，以便商务部了解企业的基本情况。

• 投资计划，详细阐述境外投资的具体方案，如投资地点、规模、方式、期限等，使商务部能够评估投资项目的可行性和合理性。

• 公司章程，是公司的基本制度文件，反映了公司的治理结构和内部管理规定。

• 董事会决议或相关出资决议，证明企业内部已经对境外投资项目进行了决策和批准。

• 财务报表，提供企业近期的财务状况，以便商务部评估企业的经营状况和投资能力。

• 材料准备：

• 申请提交：企业可以通过网络系统或纸质申报的方式提交材料。网络提交时，附件应为原件扫描件；纸质申报则需提交原件或加盖单位公章的复印件。

• 审批发证：商务部对企业的申请进行审核，审核通过后颁发《企业境外投资证书》。企业应在收到证书后的一定期限内（通常为 2 年）完成境外投资。

3. 外汇管理局备案：

• 备案申请：企业在获取发改委和商务部的批准后，根据投资金额的不同，向国家外汇管理局申报办理境外直接投资外汇登记手续。一般来说，投资金额超过特定标准（通常为 500 万美金以上），还需提供投资资金来源的合法性与充足性的证明。

• 审核与登记：外汇管理局对企业的申请进行审核，主要审查资金来源是否合法、资金出境的用途是否符合规定等。审核通过后，向境内企业发放《境外直接投资外汇登记证》，企业方可按照规定的方式和额度进行资金的跨境调配，以满足境外投资活动的资金需求。

除了以上主要流程外，企业还需注意：

• 如果境外企业成立后，要在规定时间内（通常为 60 天）到当地的中联办或者使馆进行报到登记，否则可能会登记异常。

• 如果企业在境外有再投资行为，也需要根据相关规定进行申报。例如，境内企业利用其在境外的Zui终目的地企业开展境外再投资，无论再投资金额大小，均需上报商务部 / 省级商务主管部门备案。投资金额达到一定标准（如 3 亿美元以上）的非敏感类再投资项目，还需向发改委提交大额非敏感类项目情况报告表。

境外投资 ODI 备案的具体流程是什么？

境外投资 ODI 备案的审核时间需要多久？

办理境外投资 ODI 备案需要哪些费用？