金华企业中长期外债备案注意事项

金华企业进行中长期外债备案时，需注意以下事项：

政策法规方面

• 关注政策动态：需持续关注国家发改委等相关部门发布的新政策、指南及管理办法，如《企业中长期外债审核登记管理办法》等，确保自身的外债行为符合Zui新规定.

• 明确管理范围：了解政策所规定的外债管理范围，比如境内企业间接到境外借用外债等情况也可能被纳入管理，企业需按照要求进行备案.

企业自身条件方面

• 合法合规经营：企业必须依法设立并合法存续，具备健全且运行良好的组织机构，不存在违法违规行为，近三年未发生境内外债务违约且不存在处于持续状态的延迟支付本息事实，未被纳入严重失信主体名单等.

• 良好的信用记录：企业及其控股股东、实际控制人近三年不能存在贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序的刑事犯罪，也不能因涉嫌犯罪或重大违法违规行为被依法立案调查.

• 财务状况良好：具备稳定的盈利能力和偿债能力，财务状况应优于行业平均水平，资产负债率等财务指标符合一定要求，以确保能够按时足额偿还外债本息.

• 符合行业要求：企业所在行业不属于国家限制或禁止外债融资的范畴，且外债资金用途要符合国家产业政策和宏观调控要求，如用于企业的生产经营、技术创新、项目建设等，不得用于投机、炒作等行为.

申请材料方面

• 材料齐全准确：准备好所有必要的文件，如企业营业执照副本、公司章程或相应组织文件、企业及担保主体（如有）近三年及近一期财务报告、发行外债的申请报告与发行方案、借款合同或债券发行文件（如有担保，需提供担保合同）、承销机构出具的尽职调查报告和真实性承诺函（境外发行债券企业）、法律意见和真实性承诺函等 。确保材料真实、准确、完整，不得有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏.

• 方案详细合理：发行方案要详细、准确，包括企业基本情况、业务情况、财务情况、外债发行的必要性和可行性分析、发行方案概要等内容，体现企业对自身发展的清晰规划和对外债资金的合理安排.

申请流程方面

• 准确选择申请途径：企业应当由境内控股企业总部（总公司、总行等）向国家发展改革委提交申请报告。一般通过国家发展改革委的外债审核登记网络系统进行申请，同时注意部分材料可能需要邮寄纸质版，务必按照要求准确操作.

• 积极配合审核：审核部门在收到申请材料后会进行审核，如果材料不齐全或存在问题，企业会收到通知要求补充或修改。企业应积极配合，及时提供所需的补充材料，确保审核流程顺利进行.

• 关注审核时间：了解审核的大致时间范围，虽然有规定的审核期限，但具体时长可能会因申请情况的复杂性而有所不同，企业需耐心等待审核结果，并及时关注审核进度.

后续管理方面

• 信息报送及时准确：在借用外债过程中，需严格按照规定进行信息报送，如在每期境外债券发行 / 商业贷款提款结束后 10 个工作日内，报送借用外债信息；在《企业借用外债审核登记证明》有效期届满后 10 个工作日内，报送相应的外债借用情况；每年 1 月末和 7 月末前 5 个工作日内，报送外债资金使用情况、本息兑付情况和计划安排、主要经营指标等.

• 配合协同监管：审核登记机关会联合有关部门和地方发展改革部门建立协同监管机制，对企业借用外债进行监督管理。企业应积极配合监管部门的工作，如实提供相关信息和资料，不得隐瞒、虚报或拒绝配合检查.

风险防控方面

• 汇率风险：外债通常涉及外币融资，企业需对可能的汇率波动做好预判，制定相应的风险对冲策略，如运用货币互换、远期外汇买卖、期权等金融工具.

• 利率风险：密切关注市场利率的变化，适时调整融资策略，降低利率风险对企业财务成本的影响.

• 项目风险：确保融资项目具有可持续性，项目的盈利能力直接影响到债务的偿还能力，企业需对项目进行充分的可行性研究和评估.