芜湖企业外债备案办理的步骤与材料

芜湖企业外债备案办理的步骤与材料

一、办理步骤

1. 准备材料：

• 企业需要准备详细的发行外债申请材料，包括企业基本信息、外债发行方案、外债资金用途、还款计划等。这些材料应真实、准确、完整，以便顺利通过备案审核。 

• 具体材料包括但不限于：申请书、财务报告、外债合同正本及其翻译件、营业执照副本、近一期经审计的财务报表等。对于举借外债的企业，还需选择“投注差”或“宏观审慎”管理模式，并提供相关材料。若是境外发行债券，还需提交承销机构出具的尽职调查报告和真实性承诺函。 

2. 提交备案申请：

• 企业向国家发改委或试点省市发展改革委提交备案申请。申请材料需经过严格的审核，以确保企业符合发行外债的条件。 

3. 备案审核与批准：

• 国家发改委或试点省市发展改革委对企业的备案申请进行审核，重点关注企业的信用状况、偿债能力、外债资金用途等方面。审核通过后，企业将获得备案批准文件，从而可以正式发行外债。 

4. 外汇局签约登记：

• 持有《企业借用外债审核登记证明》，企业在规定时间内到所在地外汇局办理外债签约登记手续。提交与外债相关的所有必要文件，包括借款合同等。 

5. 后续管理：

• 企业需定期向发改委和外汇局报送外债信息，包括资金使用情况、还款计划等。如果出现重大变化，如变更债务条款、用途等，需提前向相关部门申请变更登记。 

二、所需材料

1. 申请书：内容包括债务人与债权人基本情况，本次登记外债金额、利率、期限、用途、选择投注差/宏观审慎模式举借外债、Zui近一期财务报表等要点。 

2. 外债合同正本：须明确借款金额、利率、期限、用途、还款时间及适用法律等重要条款。若合同为外文，应另附合同主要条款的中文译本。 

3. 营业执照复印件：中资企业应提供营业执照复印件。 

4. 经审计的财务报告复印件：包括上年度或Zui近一期的财务报告，至少应包括财务基本表（资产负债表、利润表、现金流量表）。 

5. 《境内机构外债信息表》：外汇局提供的相关表格。 

6. 《宏观审慎跨境融资风险加权余额情况表（企业版）》：外汇局提供的相关表格。 

7. 境外个人借款相关文件：若向境外个人借款则需提供境外个人护照复印件，台湾同胞则提供台胞证复印件。 

8. 外商投资企业相关文件：应提供批准证书或《外商投资企业设立/变更备案回执》复印件等材料。 

9. 资金用途实需的证明材料：如为投资性公司，企业需提供资金用途实需的证明材料。 

10. 真实性承诺函：所有企业发行外债申请备案登记应提交申请材料的真实性承诺函，并由企业主要决策人员签字确认。 

11. 法律意见书和真实性承诺函：对于新申请事项及变更事项申请，申请材料目录中均要求专业机构出具法律意见和真实性承诺函。 

12. 承销机构出具的尽职调查报告和真实性承诺函：对于申请境外发行债券的，需提供承销机构出具的尽职调查报告和真实性承诺函。 

在准备这些材料时，企业应确保其真实性、准确性和完整性，以避免因材料问题导致备案登记延误或失败。