泉州企业办理外债备案的流程解析与材料清单

泉州企业办理外债备案的流程解析与材料清单

一、流程解析

1. 线上注册及申报

• 自2020年11月1日起，企业申请中长期外债备案登记、信息报送、重大事项报告、应询反馈等均主要通过国家发展改革委指定的网络系统进行办理。企业需进入国家发展改革委门户网站“政务服务”频道或指定的网络系统进行注册和登录。 

• 按照系统要求，完整、准确、如实地填报相关信息，包括企业基本情况、外债的用途、规模、期限、利率等，以及资金回流计划和还款计划等，并上传相关的证明文件。 

2. 提交申请

• 企业完成线上填报后，需将纸质版材料报送至指定的政务服务大厅或通过邮寄方式提交。提交时，应确保材料的真实性和完整性，并且申请材料需要与线上申报的内容保持一致。 

3. 审核与反馈

• 形式审查：政务服务大厅收到申请材料后，窗口工作人员会对申请材料进行形式审查，主要检查材料是否齐全、格式是否符合要求等。审查合格的予以接收，不合格的会通知企业补充或修改材料。 

• 复审与受理：承办司局收到申请材料后，会对申请材料进行复审，重点审查企业的资质、外债用途的合理性、风险防控措施等。审查合格的予以受理。 

• 审核时限：审核登记机关受理之日起，通常会在一定时间内（如3个月内）对申请进行审核，并出具审核结果。对于需要补充材料的，会及时通知企业进行补充。 

4. 取得备案证明

• 若企业的备案申请获得批准，相关部门将出具备案证明，如《企业借用外债备案登记证明》。企业在获得备案证明后，即可按照备案计划进行外债融资活动。 

5. 后续管理

• 企业在获得备案后，还需进行后续管理，包括定期向相关部门报告外债资金使用情况、还款进度等，以及及时处理可能出现的风险问题。 

二、材料清单

根据国家发展改革委发布的《企业中长期外债审核登记管理办法》（2023年第56号令）以及相关指南和通知，企业办理外债备案登记需要提交以下关键材料： 

1. 申请书：内容包括债务人与债权人基本情况，本次登记外债金额、利率、期限、用途、选择投注差/宏观审慎模式举借外债、Zui近一期财务报表等要点。

2. 外债合同正本：须明确借款金额、利率、期限、用途、还款时间及适用法律等重要条款。若合同为外文，应另附合同主要条款的中文译本。

3. 营业执照复印件：中资企业应提供营业执照复印件。

4. 经审计的财务报告复印件：包括上年度或Zui近一期的财务报告，至少应包括财务基本表（资产负债表、利润表、现金流量表）。

5. 《境内机构外债信息表》：外汇局提供的相关表格。

6. 《宏观审慎跨境融资风险加权余额情况表（企业版）》：外汇局提供的相关表格。

7. 境外个人借款相关文件：若向境外个人借款则需提供境外个人护照复印件，台湾同胞则提供台胞证复印件。

8. 外商投资企业相关文件：应提供批准证书或《外商投资企业设立/变更备案回执》复印件等材料。

9. 资金用途实需的证明材料：如为投资性公司，企业需提供资金用途实需的证明材料。

10. 真实性承诺函：所有企业发行外债申请备案登记应提交申请材料的真实性承诺函，并由企业主要决策人员签字确认。

11. 法律意见书和真实性承诺函：对于新申请事项及变更事项申请，申请材料目录中均要求专业机构出具法律意见和真实性承诺函。

12. 承销机构出具的尽职调查报告和真实性承诺函：对于申请境外发行债券的，需提供承销机构出具的尽职调查报告和真实性承诺函。