办理中长期外债备案的流程

办理中长期外债备案的流程主要包括以下几个步骤：

一、前期准备

1. 了解政策法规：企业需要深入了解国家和地方关于外债管理的政策法规，确保融资活动的合规性。重点关注《企业中长期外债审核登记管理办法》等相关政策文件，明确外债备案登记的具体要求、条件、流程以及所需材料。

2. 明确申请条件：确认企业自身符合申请条件，如企业的经营状况良好、信用记录良好、资金用途合理等。

3. 规划外债要素：确定外债的规模、期限、利率等关键要素，确保与企业的还款能力和发展需求相匹配。

二、材料准备

1. 基本材料：包括企业营业执照副本及复印件、公司章程、法定代表人身份证明等。

2. 财务相关材料：经审计的近三年及近一期财务报告，包括资产负债表、利润表、现金流量表，以及外汇收支情况表等，用于评估企业的财务状况和偿债能力。

3. 项目相关材料（若外债用于特定项目）：包括项目可行性研究报告、立项批复文件等。

4. 外债相关材料：

• 真实性承诺函：由对企业具有实际控制权或对外债具有实际决策权的主体出具，承诺申请材料的真实性。

• 外债借款合同或意向书（包括外文合同及中文翻译件）：明确外债的金额、利率、期限、还款方式等关键条款。

• 资金用途说明及相关证明材料。

5. 其他材料：如承销机构出具的尽职调查报告、机构出具的法律意见、担保合同或意向书及担保人资料（如有）、信用评级报告、境外合作方信息等。

三、提交申请

1. 线上申请：自2020年11月1日起，企业需通过国家发展和改革委员会的网上政务服务大厅或相关指定的外债备案登记申报系统提交备案申请。按照系统要求如实、准确、完整地填写企业基本信息、外债项目详情、资金用途等内容，并上传准备好的申请材料扫描件或照片。

2. 提交纸质材料：网上登记完成后，将纸质版材料报送至政务服务大厅或指定地点。建议在报送前再次核对材料的完整性和准确性。

四、审核与反馈

1. 形式审查：政务服务大厅窗口工作人员对申请材料进行形式审查，主要检查材料的完整性、规范性等。

2. 实质审查：承办司局对相关材料进行复查，合格后正式受理申请。审查内容包括企业资质、财务状况、资金用途、风险评估等方面。可能会对企业进行实地核查，了解企业实际经营情况和外债使用计划的可行性。

3. 补齐补正：在审查过程中，若材料存在问题或需要补充信息，承办司局将通过网上系统向申请人发出补齐补正通知。企业需在规定时间内提交补充材料。

4. 审核决定：审核部门内部进行讨论和审议，做出审批决定。若批准，发放备案登记证明；若不批准，说明理由。

五、后续管理

1. 信息报送：企业在借用每笔外债后10个工作日内，需通过网络系统向审核登记机关报送借用外债信息。

2. 变更登记：已备案的外债，如发生币种、债务工具类型、募集资金用途等重大变化，企业应在规定期限内向审核登记机关申请办理变更登记。

3. 注销登记：外债偿清后，企业应在规定期限内向审核登记机关申请办理外债注销登记手续。

4. 合规使用资金：严格按照备案登记的用途使用外债资金，不得擅自改变资金用途或挪作他用。建立外债资金使用台账，记录每一笔资金的流向和使用情况。

5. 定期报告：按照规定定期向备案机构报告外债的变动情况和使用情况，如每年1月末和7月末前5个工作日内，登录国家发展改革委门户网站“政务服务”频道报送外债资金使用情况、本息兑付情况和计划安排、主要经营指标等。

6. 风险管理：关注外债的利率水平和汇率波动，制定合理的风险管理策略，如通过金融衍生工具对冲汇率风险，以降低财务成本和风险。

请注意，具体流程可能会因地区、企业类型、外债类型等因素有所不同。企业在申请中长期外债备案前，应仔细阅读相关规定和要求，并确保申请材料的真实、准确、完整。如有疑问，建议提前咨询当地的发展改革部门或相关机构。