外债备案资料准备指南

外债备案资料准备指南

根据《企业中长期外债审核登记管理办法》（国家发展和改革委员会令第56号），中华人民共和国境内企业及其控制的境外企业或分支机构，向境外举借的、以本币或外币计价、按约定还本付息的1年期（不含）以上债务工具，须事前向国家发展改革委申请办理审核登记手续。

企业应当由境内控股企业总部（总公司、总行等）向国家发展改革委提交申请报告并附有关文件。

1. 企业基本情况：

• 营业执照副本及复印件（需加盖企业公章）。

• 企业章程原件或加盖企业公章的复印件。

• 法定代表人身份证明（身份证复印件）及授权委托书（如非法定代表人亲自办理）。

2. 财务状况：

• 近三年经审计的财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，用于评估企业的财务状况和偿债能力。

• 企业信用报告（由专业的信用评估机构出具）。

• 资信证明（如银行出具的资信证明书）。

3. 外债方案：

• 借款合同或协议，明确借款金额、利率、期限、用途、还款时间及适用法律等重要条款。

• 资金用途说明，具体说明外债资金的使用计划和流向，如用于固定资产投资、补充流动资金、偿还银行贷款等。

• 还款计划，说明还款的资金来源和时间安排。

4. 担保文件（如有）：

• 提供担保合同、担保人的资质证明及信用状况等相关材料。

5. 其他支持性文件：

• 项目可行性研究报告及批准文件（若外债用于特定项目）。

• 风险评估报告（对企业外债可能面临的风险进行全面评估，并提出相应的风险防控措施）。

• 真实性承诺函（由企业主要决策人员签字确认，承诺所提交申请材料的真实性）。

• 法律意见书（由律师事务所出具，确认企业的合法性和合规性，以及外债发行是否符合相关法律法规的要求）。

• 根据具体情况，可能还需提供环保批复、行业主管部门意见、国外信用评级证书（境外发债时可能需要）、国内银行同意转贷证明（通过转贷借用中长期国际商业贷款时需要）等。

1. 合规性：

• 确保外债资金用途符合国家法律法规和政策要求，不得用于投机性交易、购买或投资房地产等限制性领域。

2. 时效性：

• 外债备案应在签订外债合同后的一定时间内（如15个工作日内）完成，避免逾期导致的不必要的麻烦。

3. 准确性：

• 提交的备案资料必须真实、准确、完整，不得有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

1. 前期准备阶段：

• 了解政策与法规，深入研究国家及地方关于外债管理的政策法规，确保融资活动的合规性。同时，准备上述所需的各类资料。

2. 在线申请阶段：

• 访问国家发展改革委门户网站“政务服务”频道或指定的网上政务服务大厅，提交电子申报材料。登录后，在线填写申请表单，上传相关附件，完成网上申请。

3. 提交纸质材料阶段：

• 将电子版申请表和纸质材料一同寄送给国家发展改革委或所在地的省级发展改革委（对于实施外债规模切块管理改革试点的省市）。建议保留邮寄凭证，以便后续查询。

通过以上步骤和资料准备，企业可以顺利完成外债备案登记手续，确保外债融资活动的合法性和合规性。